La Justicia Federal de Rosario condenó a tres personas vinculadas a una organización que generó 40 mil facturas apócrifas entre 2018 y 2024, por un monto de 10 mil millones de pesos, para obtener créditos fiscales de IVA por cerca de 2 mil millones de pesos.
El Tribunal Oral Federal 3 (TOF3) de Rosario, conformado de manera unipersonal por el juez Osvaldo Facciano, homologó el acuerdo de juicio abreviado entre las defensas de tres imputados y el área de casos complejos de la Fiscalía Federal, a cargo del fiscal Federico Reynares Solari.
Marcelo Fabián Frontini y Gabriel Oscar Acosta fueron condenados a cuatro años de prisión por los delitos de asociación ilícita tributaria (artículo 15 inciso C de la ley 27.430). El contador público Guillermo Luis Pigozzi recibió una pena de tres años de prisión de ejecución condicional, más la inhabilitación de seis años para ejercer su profesión, por su participación secundaria en el mismo delito.
Según la investigación, la organización operaba principalmente en las localidades santafesinas de Casilda y Sanford. Entre el 1 de enero de 2018 y el 7 de mayo de 2024 emitieron 39.195 comprobantes electrónicos mediante la creación de 150 usinas apócrifas, por un monto neto de 10.948.592.132 pesos. Eso generó un crédito fiscal en relación al IVA de 1.652.546.622 pesos.
Además, emitieron 1.579 comprobantes manuales y tickets electrónicos por un monto de 997.373.944 pesos a través de otras 9 usinas apócrifas, obteniendo un crédito fiscal por IVA de 166.341.748,89 pesos, según los registros de Arca.
La investigación incluyó escuchas telefónicas y tareas de campo. La ex Afip Rosario detectó que, mediante la utilización de un IP particular, diferentes personas jurídicas realizaban maniobras usando usinas generadoras de miles de facturaciones. Con medidas ordenadas por la Unidad Fiscal Rosario, se identificaron las computadoras asociadas a los comprobantes electrónicos, los autores de las maniobras y los roles de cada uno dentro de la organización.
En la sentencia, el juez Facciano ordenó el decomiso de un vehículo marca Audi A4, una camioneta Ford Ranger Limited, 1.318.000 pesos y elementos electrónicos de almacenamiento de información y de comunicación.